Транспортный налог — региональный: ставки, коэффициенты и льготы устанавливаются законами субъекта РФ. При этом базовые категории льготников и порядок оформления в целом едины: право подтверждается документами, а льгота применяется по заявлению. Разберёмся пошагово: кому положены послабления, как их получить через ИФНС/МФЦ/онлайн, как сделать перерасчёт и вернуть переплату.
📚 Актуальные статьи:
📌 Как правильно составить исковое заявление и собрать доказательства: пошаговая инструкция
📌 Раздел совместно нажитого имущества при разводе
📌 Как оформить наследство на квартиру в другом городе
Содержание статьи
Кому обычно предоставляют льготы по транспортному налогу
Чаще всего льготы (освобождение или снижение) доступны для следующих категорий граждан:
- Лица с инвалидностью (I–II группы; по III группе — часто скидка или региональная льгота).
- Родители/опекуны детей-инвалидов.
- Ветераны и инвалиды боевых действий, участники ВОВ, герои; в 2025 р. на федеральном уровне расширены меры поддержки для участников СВО и членов их семей (под конкретные ограничения по виду ТС/мощности в регионе).
- Многодетные семьи — обычно по одному легковому авто с ограничением по мощности (например, до 150 л.с.; порог зависит от региона).
- Пенсионеры/предпенсионеры — в некоторых регионах (условия различаются).
- Семьи с низким доходом, получатели региональных мер соцподдержки — по решениям субъекта.
- Электромобили — в ряде регионов установлена нулевая ставка (или полное освобождение).
Ключевые принципы:
- Льгота обычно предоставляется на одно транспортное средство (чаще — по выбору налогоплательщика/с максимальной суммой налога в пределах условий региона).
- На несколько ТС одной категории льгота, как правило, не распространяется.
- Для люксовых ТС с «роскошным» коэффициентом льготы могут не применяться (часто исключаются).
Как оформить льготу: 3 удобных способа
Способ А: Онлайн (Личный кабинет налогоплательщика)
- Авторизуйтесь через Госуслуги.
- Раздел «Жизненные ситуации» → «Налоговые льготы» → «Подать заявление».
- Укажите основание льготы, выберите ТС, прикрепите подтверждающие документы (сканы).
- Отправьте заявление и отслеживайте статус.
Способ Б: Через МФЦ
- Возьмите паспорт, документы на ТС (ПТС/СТС), подтверждение статуса льготника.
- Заполните заявление на льготу по транспортному налогу.
- Получите отметку о приёме/расписку с перечнем приложений.
Способ В: Напрямую в ИФНС
- Подайте заявление на бумаге в налоговый орган по месту регистрации.
- Приложите копии подтверждающих документов (и опись).
- Заберите входящий номер/отметку о приёме.
Срок рассмотрения — обычно до 30 дней. Решение отобразится в ЛК и (или) придёт по почте/в МФЦ.
Документы: что приложить к заявлению
- Паспорт РФ.
- Документ, подтверждающий льготную категорию (удостоверение ветерана/справка МСЭ/удостоверение многодетной семьи и т.п.).
- Свидетельство о регистрации ТС (СТС) и (при необходимости) ПТС.
- Реквизиты для возврата переплаты (если планируете возврат на счёт).
- Опись приложений (удобно — для контроля комплекта).
Интересно: Товар сломался после гарантии: что делать покупателю
Перерасчёт и возврат переплаты: как сделать правильно
Бывает, что уведомление на уплату уже получено/оплачено, а право на льготу возникло раньше (или вы забыли подать заявление вовремя). Алгоритм такой:
- Подаёте заявление о предоставлении льготы (или о перерасчёте ранее исчисленной суммы налога — по утверждённой форме).
- Дожидаетесь перерасчёта и отражения переплаты на Едином налоговом счёте.
- Подаёте заявление о возврате переплаты (или её зачёте) — удобно через ЛК.
- Деньги возвращают на счёт либо зачитывают в счёт будущих начислений.
Лайфхак: заявление о возврате подавайте после того, как в ЛК появится переплата — так сократите переписку с инспекцией.
Частые ситуации и нюансы
- Продали/купили авто в середине года. Налог считают пропорционально месяцам владения. Проверьте корректность начислений.
- Несколько ТС. Выберите то, на которое выгоднее применить льготу (обычно — с большей суммой).
- Изменились основания (например, прекращение статуса льготника). Обязательно сообщите в ИФНС, чтобы избежать доначислений/штрафов.
- Электромобили. В одних регионах — нулевая ставка, в других — льгота не введена. Уточняйте региональный закон.
- Люкс-авто и спецкоэффициенты. Часто льготы на такие ТС не действуют — проверьте исключения.
Шаблоны заявлений (скопируйте та адаптируйте)
Заявление о предоставлении льготы по транспортному налогу
В ИФНС России № ___ по ___________
От: Ф.И.О., ИНН (если есть), адрес регистрации, телефон, e-mail
ЗАЯВЛЕНИЕ
о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу
Прошу предоставить налоговую льготу по транспортному налогу в отношении
транспортного средства: (марка, модель, VIN, госномер, мощность л.с.),
зарегистрированного на меня.
Основание для льготы: (указать категорию: инвалидность/ветеран/многодетная семья и т.п.),
подтверждается документами (перечень).
Льготу прошу применить с (дата возникновения права).
Приложения: копии паспорта, СТС/ПТС, подтверждающих документов, опись вложения.
Дата, подпись
Заявление о перерасчёте суммы ранее исчисленного налога
В ИФНС России № ___ по ___________
От: Ф.И.О., адрес, телефон, e-mail
ЗАЯВЛЕНИЕ
о перерасчёте суммы ранее исчисленного транспортного налога
Прошу произвести перерасчёт суммы транспортного налога за (год/период)
в связи с предоставлением мне налоговой льготы (основание: ______).
Документы, подтверждающие право на льготу, прилагаются.
Прошу, при наличии переплаты, осуществить возврат на счёт:
(банковские реквизиты) либо зачесть в счёт будущих платежей.
Приложения: (перечень).
Дата, подпись
Реальная история клиента
Семья Некрасовых, трое детей, один автомобиль 140 л.с. Клиент не знал, что по статусу многодетной семьи может оформить льготу. Мы собрали пакет (удостоверение многодетной семьи, СТС, паспорт), подали заявление через ЛК. Инспекция пересчитала налог за текущий год и за предыдущий период, где право уже было. Часть переплаты вернули на счёт, а часть зачли в будущие начисления. Теперь семья платит 0 руб. по выбранному авто, а по второму ТС (мотоцикл) налог начисляется в общем порядке.
Советы юриста «ЮрПрофи»
- Подайте заявление заранее — до срока формирования уведомлений, чтобы не «ловить» перерасчёты осенью.
- Выбирайте ТС с большей суммой для применения льготы (если в регионе разрешён выбор).
- Держите копии подтверждающих документов актуальными (сроки, продление инвалидности и т.п.).
- Проверяйте начисления в ЛК: иногда система тянет старые данные — вовремя подавайте на перерасчёт.
- Сохраняйте описи и входящие номера — это ваш «щит» при споре с инспекцией.
Частые вопросы (FAQ)
Можно ли оформить льготу на два автомобиля?
Обычно — нет. Как правило, льгота предоставляется по одному ТС (иногда — с ограничением по мощности).
Нужно ли обновлять заявление каждый год?
Как правило, нет: льгота действует до изменения основания. Но при изменениях (статус, состав семьи) нужно уведомить ИФНС.
Если я уже оплатил налог, а право на льготу было — деньги вернут?
Да, после перерасчёта можно вернуть переплату на счёт или зачесть её в будущие платежи.
Льгота применяется автоматически?
Для физлиц — заявительный порядок: подаётся заявление + документы. Автоматически — редко и не для всех категорий.
Электромобили освобождаются везде?
Нет. В ряде регионов — нулевая ставка, но это не федеральное правило для всех субъектов.
Заключение
Льгота по транспортному налогу — это реальная економия семейного бюджета. В 2025 году действуют расширенные меры для отдельных категорий (в т.ч. участников СВО и их семей), но ключевые правила неизменны: заявление, подтверждающие документы, выбор одного ТС и контроль начислений. Оформляйте льготу заранее, не откладывайте перерасчёт и фиксируйте переплаты в ЛК — так вы избежите лишних походов в инспекцию и получите деньги быстрее.
Юристы сайта «ЮрПрофи» готовы помочь вам: определим право на льготу в вашем регионе, соберём пакет документов, подадим заявление онлайн и добьёмся перерасчёта/возврата переплаты. Пишите — разберём вашу ситуацию и составим план действий.
